Algemene dekkingsmiddelen | ||||||||
Begroting na wijziging 2020 | Rekening 2020 | Verschil | ||||||
Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo | Baten | Lasten | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-44.010 | 1.151 | -42.859 | -44.237 | 1.311 | -42.925 | -227 | 161 | -66 |
Standaard lasten/baten/saldo | Rekening 2018 | Rekening 2019 | Begroting 2020 primitief | Begroting 2020 | Rekening 2020 | Afwijking 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 0 | 0 | 613.062 | 775.824 | 936.357 | -160.533 | |
Algemene dekkingsmiddelen | 0 | 0 | 613.062 | 775.824 | 936.357 | -160.533 | |
Baten | 0 | 0 | -42.027.812 | -44.010.117 | -44.236.741 | 226.624 | |
Algemene dekkingsmiddelen | 0 | 0 | -42.027.812 | -44.010.117 | -44.236.741 | 226.624 | |
Totaal saldo van lasten en baten | 0 | 0 | -41.414.750 | -43.234.293 | -43.300.384 | 66.091 | |
Toevoegingen | 0 | -1.957.183 | 466.660 | 723.326 | 375.000 | 348.326 | |
Algemene dekkingsmiddelen | 0 | -1.957.183 | 466.660 | 723.326 | 375.000 | 348.326 | |
Onttrekkingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Algemene dekkingsmiddelen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo mutaties reserves | 0 | -1.957.183 | 466.660 | 723.326 | 375.000 | 348.326 | |
Gerealiseerd resultaat | 0 | -1.957.183 | -40.948.090 | -42.510.967 | -42.925.384 | 414.417 |
Toelichting
Toelichting bij financiële ontwikkeling
LASTEN (€ 161.000 nadeel)
Het nadeel bij Algemene Dekkingsmiddelen komt voornamelijk door de komst van het financiële systeem. Zoals reeds benoemd in eerdere stukken heeft de implementatie van het financiële systeem in de aanloopfase met tegenslagen te maken gehad. Door toedoen van corona, uitval van de functioneel beheerder, complexe inrichting naar de wensen van de organisatie en het vertrek van de projectleiders zijn er in 2020 meer kosten gemaakt dan begroot.
Doordat wij binnen bedrijfsvoering op ICT-gebied goed vinger aan de pols hebben gehouden kunnen wij dit nadeel opvangen binnen het ICT-budget.
BATEN (€ 227.000 voordeel)
Dit bedrag is een saldo van de algemene uitkeringen van de afgelopen jaren en minder opbrengsten van de belastingen in 2020. Van de jaren 2017, 2018, 2019 is een afrekening ontvangen van ongeveer € 370.000. Daarnaast zijn er minder belastingen binnen gekomen dan begroot. Dit komt doordat bij de forensenbelasting te ruim begroot is. Bij de OZB is er minder binnengekomen, dit komt doordat er meer verminderingen (bezwaarschriften, kwijtscheldingen en oninbaar verklaard) zijn. De verhoging van de vermindering zijn de hogere gehonoreerde bezwaren. Het aantal WOZ bezwaren op object niveau is verdubbeld in vergelijking tot belastingjaar 2019. De explosieve toename van het aantal WOZ bezwaren is toe te schrijven aan de toename en agressieve acquisitie van de No-Cure-No-Pay (NCNP) bureaus.
GEREALISEERD RESULTAAT (€ 66.000 voordeel)
Dit zorgt voor het verschil in het gerealiseerde totaal van dit programma.